Hogyan válasszunk jó könyvelőt? Cikksorozatunk 2. része

Hogyan válasszunk könyvelőt? Legyen bármely – magunktól idegen – szakma képviselőjére is szükségünk, nehéz feladat elé állít minket a megfelelő szakember kiválasztása. Hiszen, ha kellő mélységben ismernénk az adott szakterületet, akkor magunk is megoldhatnánk a felmerült problémákat. Amilyen nehéz egy könyvelőnek megfelelő asztalost választania, hasonló kihívást jelent egy vállalkozónak vagy magánszemélynek a vállalkozása számára megfelelő könyvelő kiválasztása. Négy részes cikkünk második részében a legfontosabb objektív körülményeket vesszük szemügyre, amelyek áttekintése esélyt adhat vállalkozásunk számára legjobb könyvelő megtalálására. A megfelelő könyvelőt megtalálni stratégiai döntés a vállalkozás sikere szempontjából, biztos háttérként segíti a vállalkozást, néha – például pályázati vagy hitel ügyekben – közvetlenül is hozzájárul annak túléléséhez, fejlesztéséhez, likviditásának biztosításához. Kézenfekvő a rokonok, ismerősök, általunk sikeresnek tartott vállalkozók ajánlására hagyatkozni a könyvelő keresése során. Ilyenkor tartsuk szem előtt, hogy az általunk megkérdezettek igényei, elvárásai, a konkrét vállalkozás könyvelése során ellátandó feladatok nagyban különbözhetnek a saját elvárásainktól, igényeinktől, a nálunk megoldandó feladatoktól. A tökéletes könyvelő sem alkalmas bármely szakmai feladatra, és amelyik könyvelő szerint Ő igen, abban ne bízzunk meg! Az alábbi – laikus számára is értelmezhető – objektív körülmények, jelek segíthetnek általános érvénnyel a jó szakember kiválasztásában:

Nem egyedül dolgozik

Ez nem azt jelenti, hogy vannak körülötte adatrögzítők, futárok, rendszergazda stb., hanem hogy van vele egyenrangú vagy nála is tapasztaltabb kollégája, aki nem a rokona, nem a magánéleti társa. Ha egészségügyi problémája támad, baleset éri vagy egyszerűen csak hosszabb szabadságra megy, nem fogja tudni ellátni minden esetben konkrét határidőkhöz kötött feladatát.

Megfelelő képzettség

A könyvelői munka Magyarországon nem engedély köteles, ám a számviteli beszámolók elkészítéséhez legalább regisztrált mérlegképes könyvelő szükséges. A könyvviteli szolgáltatást végző szakemberek és szakterületük jegyzéke: https://penzugyiszakkepzes.kormany.hu/nevjegyzek-konyvviteli-szolgaltatast-vegzok Természetesen magasabb – adótanácsadói vagy könyvvizsgálói – képzettséggel is el lehet látni könyvelő feladatokat, ezen szakemberek jegyzéke: https://www.mkvk.hu/kereses/tagok Szükség lehet kiegészítő szakmai jogosítványok – például IFRS szakvizsga – meglétére is, ezeket ugyancsak a fenti adatbázisokban találjuk meg.

Rendelkezésére állnak a feladat elvégzéséhez minimálisan szükséges eszközök, feltételek

számítógép, nyomtató, internet kapcsolat

könyvelő szoftver
- hivatalosan megvásárolt, folyamatosan frissülő könyvelő szoftver, amely legalább az alábbi modulokkal rendelkezik:
  - főkönyv
  - pénztár
  - bank
  - vevő
  - szállító
  - valuta-deviza tételek kezelése
  - befektetett eszköz modul

hatályos jogszabályok teljeskörű, folyamatosan frissülő adatbázisa

Komplex megoldás nyújtása

Ügyfélként legtöbben a „könyvelés” témakörébe sorolunk szakmailag igen különböző területeket, amelyek szakembereire adott esetben szükségünk lehet. Ezek a következők:

könyvelés, üzletvitel,
bérszámfejtés, munkaügy,
könyvvizsgálat, adótanácsadás,
ügyvédi, közjegyzői feladatok,
tűz- és munkavédelem,
üzemorvos.

Olyan könyvelőt válasszunk, aki igény esetén a fenti – jelenleg talán nem is, de a jövőben esetleg szükséges – feladatok ellátására felelősen tud megfelelő és reális áron dolgozó szakembert ajánlani. Ebben az esetben egyszerre kerül le vállunkról ezen szakemberek kiválasztásának felelőssége és probléma esetén elkerülhető a fenti szakemberek „egymásra mutogatása” is, ami ugyancsak gyakori probléma.

Könyvelői szerződés

Az elvégzendő könyvelési munkára kötendő szerződés tervezete is komoly támpont a könyvelő szakmai igényességének megítélése szempontjából. Ha könyvelőnk a saját szerződésében

pontatlanul fogalmaz,
sok helyesírási hibával,
elavult jogszabályi hivatkozásokkal (pl. 1959. évi Ptk, 1992. évi Munka Törvénykönyve) dolgozik,
hiányoznak a szerződésből a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának megelőzésére és megakadályozására vonatkozó ügyfél azonosítási részek,
nem vállalja a személyes képviseletet a könyvelést, bérszámfejtést ellenőrző hatóságok előtt, azaz nem áll ki saját munkájáért sem,

hogyan várhatnánk, hogy vállalkozásunk könyvelői feladatainak ellátása során a megfelelő szakmai igényességgel és körültekintéssel jár majd el? Négy részes cikkünk harmadik részében a legfontosabb szubjektív tényezőket vesszük szemügyre, amelyek áttekintése esélyt adhat vállalkozásunk számára legjobb könyvelő megtalálására.